Как избежать налогов при продаже сдаваемой в аренду недвижимости

Есть 4 способа избежать, отсрочить или снизить налоги, когда вы продаете сдаваемую в аренду недвижимость, и это руководство охватывает все из них.

Для большинства инвесторов продажа сдаваемой в аренду недвижимости является захватывающим моментом, поскольку мы, вероятно, собираемся использовать доходы от продажи для покупки еще более крупной и прибыльной инвестиции.

Large investments can get expensive quickly, and it's important to maximize the proceeds from the sale of the previous property to make as much capital as possible available for you next down payment. Typically when an asset like a stock is sold, its subject to either short or long term capital gains. However, real estate has several exclusions that make it possible to either defer or completely avoid paying taxes on the appreciation of your property.

ПЕРЕЙТИ В РАЗДЕЛ

• Сколько налогов вы платите, когда Вы продаете арендуемую недвижимость
• Прирост капитала в 2020 году в краткосрочной перспективе (по доходу)
• Прирост капитала в долгосрочной перспективе в 2020 году (в зависимости от дохода)
• Стратегии, чтобы избежать или отложить капитал Прибыль от налога при продаже
• 1031 Обмен
• Превращение сдаваемой в аренду недвижимости в основное место жительства
• Продажа в рассрочку
• Уборка налоговых потерь| ||792
• Realtor Commission - Another Way To Save When You Sell

Сколько налога вы платите при продаже сдаваемой в аренду недвижимости

Налог на прирост капитала обычно является наиболее важным налоговым соображением при продаже сдаваемой в аренду недвижимости. Если вы не предпримете никаких действий для отсрочки уплаты налогов на прирост капитала, прибыль от продажи вашей недвижимости облагается налогом по следующим ставкам. Все, чем вы владеете в течение года или меньше, облагается налогом как краткосрочный прирост капитала, а все, что превышает год, является долгосрочным.

2020 Краткосрочный прирост капитала (по доходу)

Долгосрочный прирост капитала в 2020 году (по доходу)

Размер налога, который вы платите при продаже сдаваемого в аренду дома, будет зависеть от трех факторов: вашей текущей налоговой категории, количества лет, в течение которых вы владеете сдаваемой в аренду недвижимостью, и вашего подхода к уклонению от налогов.

Стратегии, позволяющие избежать или отложить налог на прирост капитала, когда вы Sell

Если вы смотрите на приведенную выше диаграмму и вас не волнует перспектива больших налоговых счетов, есть 4 основных способа уменьшить, отсрочить или избежать уплаты налогов на вашу недвижимость. прирост капитала.

1031 Обмен

Обмен 1031, также известный как аналогичный обмен, представляет собой налоговое регулирование IRS, которое позволяет владельцам недвижимости обмениваться одну инвестиционную недвижимость в пользу другой с отсрочкой налогообложения и отсрочкой выплаты прироста капитала при продаже недвижимости.

В большинстве случаев продажа одной инвестиционной недвижимости для покупки другой будет налогооблагаемой сделкой купли-продажи. Однако, если обмен недвижимостью соответствует условиям обмена 1031, любой нереализованный прирост капитала от продажи недвижимости может быть отложен до тех пор, пока вы не продадите актив за наличные.

Сообразительные инвесторы в недвижимость могут воспользоваться преимуществами отсрочки налогообложения. обмена 1031, чтобы быстро расширить свой инвестиционный портфель, используя налоги, которые они отложили, в качестве первоначального взноса на другую недвижимость. Обмен 1031 был одним из основных драйверов роста моего собственного портфеля.

Я совершил обмен 1031 на четырехплексе, который ядома взломал примерно через год после его покупки, после значительного ремонта, который я сделал, я поднял его стоимость настолько, что изменил свои долгосрочные планы: перейти от владения собственностью к ее продаже и использованию вырученных средств для покупки чего-то большего.

В итоге я использовал прибыль от этой продажи в качестве первоначального взноса за портфель, состоявший в общей сложности из 18 многоквартирных домов.

1031 Правила обмена

Раздел 1031 IRS включает в себя сложный набор процедур и положений, касающихся недвижимости. . Чтобы помочь вам понять, что выможете и чего не можете делать во время обмена 1031, мы перечислили шесть ключевых правил, которые следует запомнить:

• A 1031 обмен можно использовать только для обмена недвижимостью, включающей бизнес или инвестиционные активы.
• Нет ограничений на количество раз, когда вы можете продавать и покупать бизнес или инвестиционную недвижимость через обмен 1031.
• При обмене 1031, когда вы завершаете первоначальную продажу недвижимости, у вас есть только 45 дней, чтобы определить «обмен собственности», которую вы намереваетесь приобрести на выручку от продажи.
• После идентификации «обмен собственности», у вас есть только 180 дней, чтобы совершить окончательную сделку по покупке.
• Любые денежные средства, оставшиеся после приобретения вторичной недвижимости, облагаются налогом как доходы от частичного прироста капитала.
• Если вы продаете амортизируемую недвижимость через при обмене 1031 могут применяться специальные правила возмещения амортизации. Для получения дополнительной информации ознакомьтесь с нашим подробным руководством по1031 правилам обмена недвижимостью.

Превращение сдаваемой в аренду недвижимости в основное место жительства

Переезд в сдаваемая в аренду недвижимость и преобразование ее в основное место жительства — это реальный вариант снижения налоговых обязательств. Это связано с тем, что продажа основного места жительства может претендовать на исключение налога на прирост капитала.

Помните, что из-за ограничений Конгресса и IRS исключение налога на прирост капитала не может использоваться для прироста капитала, связанного с амортизацией.|| |1020

How do you convert a rental property to a primary residence?

Если вы хотите, чтобы бывший сдаваемый в аренду дом был освобожден от налога на прирост капитала, эта недвижимость должна соответствовать следующим квалификационным требованиям :

• Имущество, о котором идет речь, должно быть вашим основным местом жительства.
• Недвижимость, о которой идет речь, не должна быть куплена через обмен 1031 в течение последних пяти лет.
• You must have owned the property in question for over two years.
• Любые предыдущие претензии по освобождению от налога на прирост капитала должны быть поданы в течение двух лет до продажи рассматриваемой недвижимости.

If you've converted your rental home to a primary residence and meet the previously listed requirements, you can exclude up to $250,000 of capital gains as a single filer, or $500,000 of capital gains as joint filers.

Продажа в рассрочку

Продажа в рассрочку – это категория налогового режима, которая позволяет продавцам недвижимости использовать договор с отсрочкой финансирования в рассрочку, чтобы отложить признание прироста капитала при продаже дома.

В традиционном варианте сделка с недвижимостью: когда вы заключаете сделку по продаже оцененного актива недвижимости, вы получаете и впоследствии платите налог с единовременной суммы денежных средств.

При продаже в рассрочку владелец недвижимости воздерживается от прямых продать выбранному покупателю. Вместо этого дом временно продается посреднику. Эта продажа недвижимости зависит от того, перепродаст ли дилер дом вашему конечному покупателю.

В большинстве случаев вы, владелец недвижимости, уже зафиксируете окончательного покупателя до продажи посреднику-дилеру. После того, как дилер перепродаст вашу сдаваемую в аренду недвижимость, вы получите договор о рассрочке основного платежа.

В то же время денежные доходы от продажи дилером хранятся на условном депонировании. Когда депозит на счете условного депонирования будет подтвержден, вы получите кредит с ограниченным регрессом, только проценты и без первоначального взноса от стороннего кредитора — этот кредит обычно стоит около 95% от покупной цены конечного покупателя.|| |

К моменту наступления срока погашения договора о рассрочке основная сумма платежей дилера либо будет равна, либо превысит общую сумму процентов, выплаченных по кредиту продавца. На этом этапе прирост капитала продавца будет признан и обложен налогом IRS. продажа одной собственности с убытком, чтобы компенсировать прибыль от другой собственности. Если у вас есть недвижимость, которая неэффективна или находится в районе, который теряет в цене, возможно, было бы неплохо продать ее одновременно с продажей прибыльного актива, чтобы снизить налоги.

Tax Loss Harvesting

Tax loss harvesting, also known as tax-loss selling, is the practice of selling one property at a loss to offset the gains from another property. If you have property thats underperformed, or in an area that’s losing value, it might be a good idea to sell it at the same time you sell a profitable asset to mitigate your taxes.

Комиссия риэлтора – еще один способ Чтобы сэкономить при продаже

Если вы продаете недвижимость, сдаваемую в аренду, стратегии, описанные в этом посте, — отличный способ снизить налог, который вы должны платить за прирост капитала. Еще один отличный способ получить больше прибыли при продаже инвестиционной недвижимости — это работать с агентом, которыйснизит ставку комиссии.

В Clever мы Мы договорились о ставках с более чем 8000 ведущими агентами по всей стране, и они выставят ваш дом всего за 1,5%. Этот сбор выплачивается только в том случае, если дом продается, и на сегодняшний день мы помогли тысячам продавцов продать свой дом и сэкономить.

Статьи по теме

Правило трех свойств (и другие правила) 1031 биржи

Биржа 1031 — мощный инструмент для повышения уровня вашего портфеля, но инвесторам следует соблюдать правило трех объектов, правило 200% и правило 95%.

Существует ли налоговый штраф за продажу дома ранее 2 лет?

Если вам нужно внести в список свой дом после переезда менее двух лет назад, вы можете получить налоговые штрафы, но могут быть некоторые способы их обойти.