Использование и классификация вашего имущества определяют налоговый режим вашего дома покупка или инвестирование. К сожалению, владельцы недвижимости часто путают или объединяют вторые дома и инвестиционную недвижимость. Прочтите подробную информацию о налоговых льготах и соображениях по вычетам для каждого варианта недвижимости.
Прежде чем мы углубимся вналоговые последствия для различных типов недвижимости , важно понимать ключевые различия между вторым домом и инвестиционной недвижимостью.
Второй дом
Недвижимость классифицируется какВторой дом, если владелец намерен занимать его на постоянной основе. Вторые дома особенно популярны среди пожилых покупателей недвижимости и часто служат домом для отдыха, когда их основное жилье оплачено. Хотя требования разных кредиторов различаются, большинствопокупок второго дома должно быть расположено на расстоянии более 50 миль от вашего основного места жительства.
Инвестиционная недвижимость
Инвестиционная недвижимость – это общая классификация недвижимости, купленной с целью получения дохода. Чтобы генерировать денежный поток, инвестиционная недвижимость сдается в аренду долгосрочным арендаторам и туристам. Если домовладелец решает проживать в своей инвестиционной недвижимости, часть здания должна сдаваться в аренду на срок более 180 дней в году, чтобы дом по-прежнему считался инвестиционной недвижимостью.
Налоговые льготы Второй дом
Чтобы отнести недвижимость к категории второго дома в вашей налоговой декларации, вы должны проживать в доме зарегистрированную часть года, и его нельзя сдавать в аренду более 180 дней в году. . Мы предоставили краткое изложение налоговых льгот, которыми вы можете воспользоваться, владея вторым домом:
Вычет процентов по ипотеке для личного пользования и сдачи в аренду
Если ваш второй дом строго зарезервирован для личного использования вы будете иметь право на персональные вычеты по процентам по ипотеке. Чтобы иметь право на вычет процентов по ипотеке на второй дом, вам понадобится обеспеченная ипотека на дом на ваше имя. Прежде чем вы сможете вычесть проценты по ипотеке из своей налоговой декларации, не забудьте подать форму IRS по разделу 1040 с подробным описанием вычетов.
Если ваш второй дом периодически сдается в аренду в течение года, ряд различных налогов могут применяться условия. Мы перечислили три наиболее распространенные категории вычетов процентов по ипотеке за аренду:
- Доход от аренды недвижимости на срок 14 дней или меньше (в год) не нужно сообщать в IRS. Ваш второй дом по-прежнему будет считаться местом проживания для личного пользования.
- Если вы останавливаетесь в своем втором доме нечасто и он сдается в аренду более 14 дней в году, IRS будет рассматривать это имущество как сдаваемый в аренду дом. . Это означает, что вы можете вычесть процентные платежи по ипотеке, страховые взносы домовладельцев, налоги на недвижимость, процент амортизации и сборы за управление недвижимостью из вашей налоговой декларации.
- Если вы проживаете в своем втором доме более двух недель в год В следующем году IRS считает, что недвижимость является личным жильем с возможностью сдачи в аренду. Это означает, что домовладелец может указать только проценты по ипотеке и налоги на недвижимость в качестве франшизы в своей налоговой декларации. положение о прибыли от продажи основного жилья. Тем не менее, домовладельцы могут уменьшить свои обязательства по налогу на прирост капитала, используя следующие налоговые структуры:
Selling Your Second Home
Unfortunately, second homes do not benefit from the $500,000 tax-free sale profit provision for primary residences. However, homeowners can reduce their capital gains tax obligations by employing the following tax structures:
- Сделайте свой второй дом основным местом жительства на два года — это обеспечит домовладельцам доступ к полной или частичной налоговой льготе по основному месту жительства.
- Если вы использовали свой второй дом в качестве сдаваемой в аренду недвижимости, воспользуйтесь обменом согласно разделу 1031, чтобы обменять свою недвижимость на сдаваемый в аренду дом сопоставимой или большей стоимости. В большинстве случаев вам не придется платить налог на прирост капитала при обмене аналогичной недвижимости.
Налоговые льготы по инвестиционной недвижимости
Налоговые льготы, предоставляемые инвестиционной недвижимости, значительно более простым по сравнению с налоговым режимом для вторых домов. Хотя доход от аренды должен быть указан как часть вашего налогооблагаемого дохода,Владельцы инвестиционной недвижимости могут воспользоваться следующими налоговыми льготами:
Вычет расходов на аренду
Расходы на ремонт и управление при аренде и обслуживании инвестиции имущество может быть вычтено в качестве компенсации годового дохода от аренды.Вычеты из расходов на инвестиционную недвижимость включают страховые взносы, выплаты процентов по ипотечным кредитам, налоги на недвижимость и сборы за управление недвижимостью.
Продажа инвестиционного дома
To avoid paying capital gains tax on the profit of selling an investment property, homeowners can declare that the funds from the sale will be redirected into another покупку инвестиционной недвижимости. Пока вы подаете детализированный обмен с отсрочкой налогообложения по разделу 1031, IRS позволит вам отложить уплату налогов на прирост капитала.
Все еще в замешательстве? Свяжитесь с местным агентом по недвижимости!
Если вы все еще не можете решить, купить ли второй дом или инвестиционную недвижимость, подумайте о том, чтобы обратиться копытному агенту по недвижимости|| |832. A good agent will guide buyers through the advantages and disadvantages of each option, breaking down the tax treatment, cash flow implications, and potential for capital growth. By partnering with an agent in the Clever Partner Network, потенциальные домовладельцы могут получить выгоду от потенциальногоClever Cash Back и показы недвижимости по запросу на конкурентных рынках.
Ссылки по теме
